中信建投及兩保代被警示，事關(guān)卓誼生物IPO

　　中新經(jīng)緯9月4日電 深交所網(wǎng)站3日披露關(guān)于對(duì)中信建投證券股份有限公司、王輝、王越的監(jiān)管函。

　　來(lái)源：深交所網(wǎng)站

　　2023年6月16日，深交所受理了中信建投證券股份有限公司(簡(jiǎn)稱“中信建投”)推薦的長(zhǎng)春卓誼生物股份有限公司(簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市的申請(qǐng)，王輝、王越為項(xiàng)目保薦代表人。經(jīng)查，中信建投等在執(zhí)業(yè)過(guò)程中存在違規(guī)行為。

　　一、未充分關(guān)注并審慎核查發(fā)行人推廣活動(dòng)內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的情形。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人存在部分推廣服務(wù)商的推廣拜訪活動(dòng)記錄異�；虿环�合發(fā)行人《推廣服務(wù)商服務(wù)項(xiàng)目管理制度》的規(guī)定、部分會(huì)議推廣費(fèi)的證明文件不規(guī)范等內(nèi)控制度執(zhí)行不到位的情形。同時(shí)，發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)還存在部分固定資產(chǎn)未及時(shí)入賬、將部分非研發(fā)人員薪酬計(jì)入研發(fā)費(fèi)用、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷年限不準(zhǔn)確、未充分考慮在建工程減值跡象等會(huì)計(jì)核算不規(guī)范情形。發(fā)行人未在申報(bào)文件中充分披露有關(guān)情況。

　　申報(bào)文件顯示，中信建投等重點(diǎn)核查了發(fā)行人各項(xiàng)制度及執(zhí)行情況，并發(fā)表意見(jiàn)稱，發(fā)行人的財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、規(guī)范運(yùn)作等方面制度健全，實(shí)施有效，報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。但你們未充分關(guān)注并審慎核查發(fā)行人前述推廣活動(dòng)內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的情形，發(fā)表的核查意見(jiàn)不審慎，且未督促發(fā)行人充分披露。

　　二、未充分核查發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易情況。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人于2021年11月26日、12月17日向第三方動(dòng)物實(shí)驗(yàn)服務(wù)機(jī)構(gòu)山東欣博藥物研究有限公司(簡(jiǎn)稱“山東欣博”)支付2筆合計(jì)451萬(wàn)元預(yù)付款，山東欣博收到款項(xiàng)后于當(dāng)年11月30日、12月21日向發(fā)行人關(guān)聯(lián)企業(yè)安徽德澤獼猴養(yǎng)殖有限公司(簡(jiǎn)稱“德澤獼猴”)支付2筆獼猴采購(gòu)款合計(jì)436萬(wàn)元。發(fā)行人未披露通過(guò)山東欣博向德澤獼猴進(jìn)行采購(gòu)的關(guān)聯(lián)交易情形。

　　申報(bào)文件顯示，中信建投等發(fā)表意見(jiàn)稱，發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方認(rèn)定、關(guān)聯(lián)交易信息披露完整，但中信建投等未充分關(guān)注并審慎核查前述發(fā)行人通過(guò)山東欣博向德澤獼猴進(jìn)行采購(gòu)的關(guān)聯(lián)交易情形，發(fā)表的核查意見(jiàn)不審慎，且未督促發(fā)行人準(zhǔn)確披露。

　　三、未督促發(fā)行人充分披露其與控股股東人員、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所混同及整改情況。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人未披露報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)秘書成磊在控股股東浙江賽爾康寧生物科技有限公司(簡(jiǎn)稱“賽爾康寧”)擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、發(fā)行人杭州分公司與賽爾康寧的杭州分公司存在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所混同情形。

　　中信建投等在審核問(wèn)詢回復(fù)中稱，在盡職調(diào)查過(guò)程中已關(guān)注到前述事項(xiàng)，并在發(fā)行人申報(bào)上市之前督促控股股東完成了相關(guān)工商登記備案信息、地址的調(diào)整。但中信建投等未在申報(bào)文件中記錄前述情況，也未督促發(fā)行人按照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第57號(hào)--招股說(shuō)明書》第七十三條等規(guī)定充分披露前述發(fā)行人與控股股東人員、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所混同及整改情況。

　　深交所表示，中信建投等的上述行為違反了本所《股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(簡(jiǎn)稱《審核規(guī)則》)第二十七條的規(guī)定。鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，依據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條的規(guī)定，決定對(duì)中信建投、王輝、王越采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

　　深交所稱，中信建投應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對(duì)照相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并自收到本監(jiān)管函之日起二十個(gè)交易日內(nèi)提交經(jīng)保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、質(zhì)控負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公司公章的書面整改報(bào)告。

　　中信建投成立于2005年11月2日，注冊(cè)于北京，注冊(cè)資本77.57億元。公司在全國(guó)30個(gè)省、自治區(qū)和直轄市設(shè)有300余家證券分支機(jī)構(gòu)，并設(shè)有中信建投期貨有限公司、中信建投資本管理有限公司、中信建投(國(guó)際)金融控股有限公司、中信建投基金管理有限公司和中信建投投資有限公司等5家全資子公司。

　　中信建投的主要業(yè)務(wù)范圍包括：證券承銷與保薦、證券經(jīng)紀(jì)、與證券交易和證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)、證券投資咨詢、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理、證券投資基金代銷、為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)、代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)、股票期權(quán)做市業(yè)務(wù)、證券投資基金托管業(yè)務(wù)、上市證券做市交易業(yè)務(wù)、銷售貴金屬制品以及有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。(中新經(jīng)緯APP)